Opcje 401k w porównaniu do zasobów

Planowanie finansowe: strategie Planowanie przejścia na emeryturę z opcjami na akcje i RSU (część 1: przedemerytalne) Kluczowe punkty Powinieneś zacząć planować emeryturę co najmniej 10-15 lat przed datą docelowej emerytury, jeśli nie wcześniej. Aby uniknąć sytuacji, w której wszystkie opcje na akcje stają się wymagalne w momencie przejścia na emeryturę, należy rozważyć rozpoczęcie regularnego programu wykonywania opcji na długo przed datą przejścia na emeryturę. Tymczasem ograniczone zasoby zapasów i RSU mogą stać się ważne, gdy zbliżasz się do emerytury. Ćwiczenia z opcjami lub ograniczone nabywanie zapasów mogą pozwolić ci na wniesienie dodatkowych pieniędzy na Twój plan 401 (k). Zawsze chciałeś wykorzystać dochód z zasiłków na akcje swojej firmy, aby wygodnie przejść na emeryturę. Jednak nigdy nie miałeś konkretnego planu, jak korzystać z tych grantów lub rozumiałeś kwestie związane z emeryturą. Niezależnie od tego, czy posiadasz opcje na akcje, prawa do korzystania z zasobów, ograniczone akcje lub ograniczone jednostki magazynowe (RSU), ta trzyczęściowa seria artykułów omawia kwestie, które należy wziąć pod uwagę, gdy planujesz emeryturę, podejmiesz emeryturę lub już jesteś na emeryturze. Harmonogram planowania emerytalnego Kiedy jesteś u szczytu swojej kariery, wychowując rodzinę lub płacąc za wykształcenie dla dzieci, trudno jest myśleć o planowaniu własnej emerytury. Nie może być nadwyżki przepływów pieniężnych, aby zaoszczędzić. Niemniej jednak decyzje podejmowane w okresie przedemerytalnym mają bezpośredni wpływ na to, kiedy możesz przejść na emeryturę i jaki poziom dochodów możesz czerpać w tych latach. Powinieneś zacząć planować emeryturę co najmniej 10-15 lat przed datą docelowej emerytury, jeśli nie wcześniej. Jak opcje na akcje pasują do Twoich celów emerytalnych Ludzie często myślą o numerze, który muszą osiągnąć, by przejść na emeryturę wygodnie. Zwykle jest to wartość Twoich aktywów inwestycyjnych w dniu przejścia na emeryturę, które musisz żyć wygodnie aż do dnia śmierci. Jednak nie ma czegoś takiego jak jedna magiczna cyfra dla kogoś. Zamiast tego, kwota, którą potrzebujesz, zmienia się codziennie dzięki dziesiątkom zmiennych, takich jak status zatrudnienia w rodzinie, Twoje zdrowie, Twój standard życia, potrzeby i potrzeby dzieci, rynki finansowe i wiele innych. Dlatego też co najmniej raz w roku należy ponownie oceniać swoje postępy na drodze do emerytury. Nie powinieneś oglądać opcji na akcje w taki sam sposób, w jaki oglądasz inne akcje lub fundusze inwestycyjne w swoim portfelu. Jeśli opcje na akcje są istotną częścią twojego portfela, analiza staje się jeszcze trudniejsza. Nie powinieneś oglądać opcji w ten sam sposób, w jaki oglądasz inne akcje lub fundusze inwestycyjne. Chociaż opcje są elementem kapitału własnego, są one znacznie bardziej ryzykowne niż akcje, które posiadasz bezpośrednio, lub nieautoryzowane ograniczone akcje. Opcje na akcje mogą być bardzo zmienne, a procent tworzonego portfela inwestycyjnego może się zmieniać codziennie. Ponadto są skoncentrowane w jednym magazynie (twoje firmy). Łącząc to, możesz mieć również dużą ilość zasobów firmy w swoim planie 401 (k). Wreszcie, nie kontrolujesz bezpośrednio wielkości dotacji na opcje i innych zasiłków, które otrzymujesz każdego roku. Zwykle nie ma sensu wykonywać wcześniejszych opcji na akcje, nie mając znacznie lepszej okazji inwestycyjnej w innym miejscu. Dlatego musisz koordynować swoje pozostałe inwestycje związane z opcjami na akcje. Przykład: Twój wiek wskazuje, że powinieneś mieć około 50 swoich aktywów inwestycyjnych na akcjach, z których 9 powinno być zasobami małego biznesu, 13 powinno być zasobami międzynarodowymi, a 28 powinno być zasobami dużej firmy. Załóż także, że twoje opcje stanowią 56 wartości twoich aktywów inwestycyjnych. Nie sądź, że masz cały składnik kapitału własnego w wartości Twoich opcji. Powinieneś policzyć opcje tylko do 9 wzrostu małych firm i dodać do komponentów międzynarodowych i dużych cap, aż osiągną pożądane poziomy dla twojego wieku. Co się dzieje z twoimi wyróżniającymi się dotacjami na akcje Kiedy przechodzisz na emeryturę, prawie zawsze przyznawane są zasiłki na zakup akcji, które zwykle opierają się na twoim dalszym zatrudnieniu w Twojej firmie. Po przejściu na emeryturę, twój plan akcji będzie szczegółowo określał, kiedy i czy nabywanie uprawnień trwa, czy też się zatrzyma. Emerytura to rodzaj rozwiązania w większości planów akcji. Firmy traktują emeryturę bardziej hojnie niż rozwiązanie stosunku pracy do innej firmy. Dokładnie przejrzyj postanowienia planu zapasów dotyczące zasad i definicji, które odnoszą się do normalnego przejścia na emeryturę i wcześniejszej emerytury (jeśli czyni to rozróżnienie). Następnie wybierz datę przejścia na emeryturę, która maksymalizuje liczbę nabytych opcji i akcji. Zgodnie z badaniem przeprowadzonym w 2017 r. Przez National Association of Stock Plan Professionals (NASPP), niewielka mniejszość firm zezwoliła na kontynuowanie opcji w normalny sposób lub przyspieszanie nabywania uprawnień po normalnej lub wcześniejszej emeryturze: Leczenie po przejściu na emeryturę W niektórych spółkach przepisy te zależą na liczbę lat pracy w firmie przed przejściem na emeryturę. Na przykład przepisy mogą obowiązywać po 20 latach pracy w firmie. Kiedy zbliżasz się do przejścia na emeryturę, ważne jest, aby przejrzeć te postanowienia w swoim planie akcji i w określonych dotacjach. Alert: Nawet jeśli Twoja firma zezwala na kontynuowanie lub przyspieszenie nabywania uprawnień, natychmiast po tym, jak przestaniesz być zatrudniony w firmie, musisz skorzystać z opcji motywacyjnych (ISO) w ciągu trzech miesięcy od zakończenia pracy, aby nie stać się nieskwalifikowanymi opcjami na akcje (NQSO). Ponieważ ISO są opodatkowane bardziej przychylnie niż NQSO, kiedy ćwiczysz i przechowujesz akcje, powinieneś starannie dokonać inwentaryzacji wszystkich opcji po opuszczeniu firmy. Kwestie te, w tym zasady wykonywania w trakcie i po zakończeniu, których należy przestrzegać w celu uniknięcia utraty cennych opcji na akcje, są szczegółowo omówione w części 2 (zob. Również powiązane FAQ). Ten proces planowania jest szczególnie ważny, gdy spodziewasz się, że Twoje opcje na akcje (lub SAR) będą stanowić dużą część twojego jajeczka na emeryturę. Decyzje dotyczące opcji na akcje powinny rozpoczynać się w momencie każdej dotacji. Aby zapobiec sytuacji, w której wszystkie opcje na akcje stają się wymagalne na emeryturze, większość ludzi powinna rozpocząć regularny program wykonywania opcji na długo przed przejściem na emeryturę. Pomaga to również w dywersyfikacji, ponieważ zbyt wiele wartości netto można powiązać z ruchami w cenie akcji firmy. Aby uniknąć sytuacji, w której wszystkie opcje na akcje stają się wymagalne w momencie przejścia na emeryturę, należy rozważyć rozpoczęcie regularnego programu wykonywania opcji na długo przed przejściem na emeryturę. Z biegiem czasu kilka strategii ćwiczeń opcjonalnych pojawiło się jako rozsądne podatki, niezależnie od tego, czy oszczędzasz, czy wydasz wpływy z opcji. Nie pozwól jednak, aby same podatki kontrolowały twoje decyzje. Chociaż należy dokładnie ocenić konsekwencje podatkowe transakcji, nie trać z oczu ogólnej ekonomii. Trudno to zrobić z powodu trudności w przewidywaniu z jakimkolwiek stopniem dokładności przyszłej wartości zapasów twojej firmy lub utraconego kosztu alternatywnego alternatywnej inwestycji dla twoich zysków. Tak więc, chociaż skutki podatkowe strategii planowania podatkowego są dość łatwe do obliczenia, długoterminowa ekonomia nigdy nie jest gwarantowana. W związku z tym przedstawiamy kilka propozycji dotyczących planowania, które wyjaśniają skutki podatkowe i nie próbują zalecać oferowanej strategii. Ponadto przed podjęciem którejkolwiek z poniższych sugestii należy wziąć pod uwagę swoje unikalne fakty i okoliczności. Jeśli zamierzasz korzystać z ISO i przechowywać akcje, zazwyczaj ostrożnie unikaj alternatywnego podatku minimalnego (AMT), gdy tylko jest to możliwe. To wymaga odpowiedniego planowania i dostrajania. Jeśli AMT jest nieuniknione, ponieważ cenna wartość ISO wygasa, AMT należy jak najszybciej odzyskać w późniejszych latach, korzystając z kredytów AMT. Następnie należy przechowywać dwa zestawy rekordów: jeden do śledzenia regularnej podstawy opodatkowania, a drugi do śledzenia podstawy AMT dla akcji nabytej w ciągu roku (zob. Powiązane najczęściej zadawane pytania dotyczące kredytu AMT). Ponadto, jeśli umrzesz z niewykorzystanymi kredytami AMT, niewykorzystane kredyty nie przenoszą się po śmierci do twojego majątku lub beneficjentów. Powinieneś zaprojektować strategię wykonywania opcji, która zminimalizuje całkowite AMT zapłacone w związku z wykonywaniem ISO (zobacz powiązane FAQ w zakresie różnych strategii). Jedną z popularnych strategii jest wydawanie każdego roku wystarczającej liczby ISO, aby uniknąć uruchamiania AMT (zobacz powiązane FAQ dotyczące tej techniki). W przypadku, gdy jest to możliwe, akcje nabyte w wyniku wykonania opcji należy przechowywać przez wymagany okres utrzymywania wynoszący dwa lata od daty przyznania opcji i jeden rok od daty wykonania. Następnie zapasy za pełny wzrost w stosunku do kosztu wykonania mogą być sprzedawane w razie potrzeby przy korzystnych długoterminowych zyskach kapitałowych. Inna strategia dla tych, którzy chcą dywersyfikować, obejmuje wykonywanie i sprzedaż opcji na przemian lat. Jest to bardziej agresywny program ćwiczeń ISO. Pod nim ćwiczycie ISO i corocznie podejmują AMT. Jak tylko utrzymasz stan zapasów na wymagany roczny okres utrzymywania (zakładając, że został również spełniony dwuletni okres utrzymywania od momentu przyznania do sprzedaży), sprzedajesz go w zamian za długoterminowy zysk kapitałowy. Powtarzasz ten wzór co roku, tak aby każdego roku obejmował wykonanie ISO i sprzedaż akcji nabytych w poprzednich latach ćwiczeń ISO. Ta strategia działa najlepiej, gdy chcesz zdywersyfikować dużą ilość akcji w czasie, spełnić długoterminowy okres utrzymywania i sprzedawać akcje każdego roku przy korzystnych stawkach zysków kapitałowych. Jego podstawową wadą jest płacenie AMT co roku, kiedy wykonywane są egzaminy ISO. Chociaż niektóre z AMT można odzyskać w następnym roku, kiedy akcje są sprzedawane, nigdy nie możesz całkowicie odzyskać pełnej kwoty AMT, którą zapłaciłeś. (Zobacz powiązane FAQ na temat sprzedaży akcji ISO, które uruchomiło AMT.) Niekwalifikowane opcje na akcje (NQSO) Możesz chcieć poczekać na wykonanie NQSO, jeśli uważasz, że wartość zapasów będzie nadal rosła do końca okresu obowiązywania opcji. Tymczasem być może pieniądze, które w przeciwnym razie wykorzystasz do wykonania opcji i utrzymania akcji, uzyskają lepszą stopę zwrotu w innym miejscu. Ponadto spread podczas korzystania z NQSO podlega opodatkowaniu, więc rośnie odroczony podatek, dopóki nie wykonasz ćwiczenia. W związku z tym, przy zakupie opcji przed datą ich wygaśnięcia i płaceniu podatków wcześniej niż to konieczne, nie byłoby mało korzyści podatkowej lub ekonomicznej. Jeśli nie masz innych względów, takich jak potrzeba gotówki z ćwiczeń i natychmiastowa sprzedaż, lub zachęta do bardziej obiecującej inwestycji na zyski, generalnie nie masz motywacji do wcześniejszego ćwiczenia. Zapasy bezpieczeństwa i RSU mogą być ważne, gdy zbliżasz się do emerytury. Ograniczone zapasy i RSU Istnieje przekonanie, że ograniczone akcje i ograniczone jednostki magazynowe (RSU) mają większą wartość niż opcje na akcje, ponieważ zawsze zachowują pewną wartość, nawet jeśli akcje ulegną zmniejszeniu. Z drugiej strony opcje na akcje mogą stracić całą swoją wartość, jeśli cena handlowa spadnie poniżej ceny wykonania. Zabezpieczenia oferowane przez ograniczone akcje i RSU stają się jeszcze ważniejsze, gdy zbliżasz się do emerytury. Ponadto, jeśli Twoja firma wypłaca dywidendę, zazwyczaj otrzymujesz je po drodze lub przy nabywaniu. Jednak opcje na akcje mają większy potencjał wzrostowy, a zatem mogą generować znacznie większe bogactwo niż ograniczone zasoby i RSU. Ponadto opcje na akcje dają większą kontrolę nad tym, kiedy rozpoznajesz dochód podlegający opodatkowaniu i na ogół zapewniają dłuższe odraczanie podatku niż ograniczone akcje i jednostki RSU, które zwykle podlegają opodatkowaniu w momencie nabycia uprawnień w ciągu czterech lat od przyznania (patrz odpowiednie najczęściej zadawane pytania dotyczące opodatkowania ograniczonej akcji ). Porównaj to z opcjami na akcje, które zwykle wygasają po 10 latach od daty przyznania. W idealnej sytuacji portfel inwestycyjny będzie zawierał zarówno ograniczone akcje, jak i opcje na akcje. Dochód uznany w wyniku wykonywania NQSO lub SAR, dyskwalifikująca dyspozycja MPS lub ESPP oraz nabywanie ograniczonego stada jest często wliczane do całkowitego dochodu w celu obliczenia kwoty, którą możesz wnieść do swojego planu 401 (k) dla firmy (potwierdzić to przy pomocy Twoja firma). Składki pracownicze na poczet planu 401 (k) są ograniczone do 18 000 w 2018 r. Ci, którzy ukończyli 50 lat, mogą dodać dodatkowe 6000 rocznie, przy maksymalnym możliwym wkładzie w wysokości 24 000 w 2018 r. Ćwiczenia z opcją lub ograniczone nabywanie zapasów mogą pozwolić na wniesienie wkładu więcej pieniędzy na swój plan 401 (k). W związku z tym rekompensata za czas może dać ci więcej pieniędzy na wniesienie wkładu do twojego planu 401 (k), gdy (1) twoja kwota składki jest oparta na procentach twojego wynagrodzenia i (2) twój roczny wkład jest zwykle poniżej rocznego maksimum. Powinieneś potwierdzić swoją indywidualną sytuację u swojego administratora 401 (k). Wysokość rocznego dochodu, który dyktuje, że kwalifikujesz się do wniesienia wkładu do Roth IRA, nazywa się zmodyfikowanym skorygowanym dochodem brutto (MAGI). To jest twój regularny skorygowany dochód brutto (AGI) z kilkoma różnicami (np. Jakikolwiek dochód z przeliczenia Roth IRA nie liczy się w MAGI). Jeśli twój MAGI przekroczy limity dochodów Rotha dla twojego zeznania podatkowego, stracisz zdolność do wniesienia wkładu do Roth IRA. Jednak nadal możesz przekonwertować tradycyjny IRA na Roth IRA, wykorzystując zyski z rekompensaty za zapłatę podatków (zobacz artykuł na temat konwersji Roth w innym miejscu na tej stronie). Dla roku podatkowego 2018. Limity składkowe dla Roth IRA wynoszą 5 500 dla osoby poniżej 50 roku życia i 6500 dla osoby, która ma 50 lat lub więcej przed końcem roku. Aby kwalifikować się do maksymalnych składek w 2018 r., Żonaci współtwórcy muszą mieć MAGI równy 184 000 lub mniej, a pojedynczy filer musi mieć MAGI równy 117 000 lub mniej. Zakres rezygnacji z częściowych składek rozciąga się od tego pułapu aż do pułapu dochodu w wysokości 194 000 dla żonatych wspólnych filerów (do 132 000 dla pojedynczych filerów), poza którym składki nie są dozwolone. Uwaga: do końca terminu składania zeznań podatkowych w 2018 r. W kwietniu 2017 r. Można składać składki, które nadal będą naliczane za rok podatkowy 2018. (Publikacja IRS 590-A zawiera więcej informacji.) Dla roku podatkowego 2017. Limity składkowe dla Roth IRA wynoszą 5 500 dla osoby poniżej 50 roku życia i 6500 dla osoby, która ma 50 lat lub więcej przed końcem roku. Aby kwalifikować się do maksymalnych składek w 2017 r., Żonaci współdzielący filrezy muszą posiadać MAGI w wysokości 186 000 lub mniej, a pojedynczy filer musi mieć MAGI równy 118 000 lub mniej. Zakres rezygnacji z częściowych składek rozciąga się tam aż do pułapu dochodu w wysokości 196,000 dla żonatych wspólnych filerów (do 133 000 za pojedyncze filiery), poza którą składki nie są dozwolone. Uwaga: do końca terminu składania zeznań podatkowych w 2017 r. W kwietniu 2018 r. Można składać składki, które nadal będą naliczane za rok podatkowy 2017. (Publikacja IRS 590-A zawiera więcej informacji.) Wpływ przyznania stypendiów zależy od rodzaju dotacji. Ćwiczenia ISO nie generują dochodu uwzględnionego w skorygowanym dochodzie brutto (AGI). Dlatego też, jeśli korzystałeś i posiadałeś ISO, potencjalny wynikowy alternatywny podatek minimalny (AMT) nie jest brany pod uwagę. Ale jeśli ISO zostanie zdyskwalifikowane (np. Przez sprzedaż w tym samym dniu lub sprzedaż w tym samym roku ćwiczeń) i stanie się NQSO, dochód jest klasyfikowany jako zwykły dochód i przechodzi do AGI. NQSO i prawa do wzrostu wartości akcji zawsze generują dochód zwykły podczas wykonywania, a ograniczone rejestry RSU zawsze robią to przy nabywaniu uprawnień, chyba że z jakichś powodów IRS klasyfikuje dochód jako odroczoną rekompensatę. Jeśli chodzi o tradycyjne IRA, gdy żaden z małżonków nie jest objęty planem emerytalnym w miejscu pracy, nie ma żadnych limitów AGI dla dokonania odliczenia od podatku IRA. Jednak gdy tylko jeden z małżonków jest objęty planem w pracy, zasady stają się bardziej skomplikowane i powinieneś skonsultować się z Publikacją 590 IRS. Obracanie udziałów w zyskach z tytułu odroczonej kompensaty Opcje na akcje mają na celu zrekompensowanie pracownikom wykonania pracy, a nie świadczenia emerytalnego. Dlatego większość opcji na akcje dla pracowników wygaśnie na długo przed przejściem na emeryturę. Jednakże, możesz nie potrzebować gotówki teraz lub może nie spieszyć się z płaceniem podatków od zysków z opcji na ćwiczeniach. W pewnych bardzo szczególnych okolicznościach możesz mieć możliwość zamiany zysków z opcji, zakładając, że Sekcja 409A Internal Revenue Code nie penalizuje go. (Aby uzyskać szczegółowe informacje, zapoznaj się z artykułem Przekształcanie opcji na akcje w nieuwzględnione wynagrodzenie odroczone w innym miejscu na tej stronie). W przypadku RSU, które kupujesz w trakcie zatrudnienia, możesz odroczyć opodatkowanie do momentu przejścia na emeryturę, jak wyjaśniono w innym FAQ. Część 2 tej serii zwraca uwagę na twoje planowanie w roku, w którym wycofujesz się z pracy. Carol Cantrell jest CPA, prawnikiem i finansistką w kancelarii prawnej Cantrell Cowan w Houston w Teksasie. Koncentruje się na planowaniu finansowym dla dyrektorów, rodzin i emerytów, ze specjalizacją w opcjach na akcje, funduszach powierniczych, spółkach osobowych i podatkach od nieruchomości. Jest autorką książki "Guide to Estate, Tax and Financial Planning with Stock Options", wydanej przez CCH, firmę WoltersKluwer. Części tego artykułu są oparte na tej książce. Ten artykuł został opublikowany wyłącznie ze względu na jego zawartość i jakość. Ani autor, ani jej firma nie zrekompensowały nam w zamian za publikację. Podziel się tym artykułem: Oszczędności na emeryturze: 401 (k) vs. Akcje 401 (k) dostaje zły rap. Finansowi guru skarżą się, że jest to bardzo słaby zamiennik planu emerytalnego i że mogą istnieć lepsze możliwości inwestowania pieniędzy. Być może jedną z lepszych opcji jest zbieranie i inwestowanie w poszczególne akcje. Pozwala porównać dwa. Twoje 401 (k) Po pierwsze, pochodzi z ulg podatkowych. Wszelkie zainwestowane pieniądze pochodzą z przychodów przed opodatkowaniem. Pretax oznacza, że ​​Wujek Sam nie zajmuje się nim przed zainwestowaniem, co sprawia, że ​​twój wkład wart jest około 30 więcej. Twoje zyski kapitałowe są wolne od podatku, dopóki nie dokonasz wypłat. Wiesz, że zmieniające życie 2 centy, które zarobiłeś na swoim rachunku oszczędnościowym w zeszłym miesiącu W tym roku musisz płacić podatki od tych pieniędzy. (Przygotuj się na ten rachunek.) Ale kiedy zarabiasz na swoim 401 (k), nie płacisz podatków, dopóki nie zaczniesz robić wypłat, lub w warunkach 401 (k), dystrybucjach. Płacenie podatków przy dystrybucji utrzymuje więcej pieniędzy na koncie, a więcej pieniędzy powinno z czasem przynosić więcej korzyści. (Zobacz także: 10 mało znanych sposobów na obniżenie podatków 401 (k).) Wiele firm zachęca swoich pracowników do wniesienia wkładu na kwotę 401 (k) poprzez dopasowanie części składek. Innymi słowy, otrzymujesz darmowe pieniądze, aby zaoszczędzić na emeryturę. Trudno powiedzieć "nie" za darmo. Ale przy każdej przewadze przychodzą kompromisy. Po pierwsze, z powodu tych ulg podatkowych nie możesz dotknąć swoich 401 (k) pieniędzy, dopóki nie osiągniesz wieku 59 lat, chociaż istnieją pewne wyjątki (na przykład, jeśli zachorujesz i nie będziesz w stanie pracować). Jeśli weźmiesz dystrybucję od swojego 401 (k) i nie kwalifikujesz się do jednego z wyjątków, zapłacisz podatek dochodowy plus 10 kar IRS. To naprawdę zła oferta. Po drugie, dostępne opcje inwestycyjne są prawdopodobnie ograniczone. Często są to fundusze inwestycyjne, które mogą wiązać się z wysokimi opłatami. Pamiętaj, aby zapytać administratora planu o opłaty za abonament i przejrzeć opcje inwestycyjne, aby upewnić się, że fundusze inwestycyjne pozwalają na osiągnięcie Twoich ostatecznych celów inwestycyjnych i finansowych, mówi Ryne Bessmer, AFI. doradca finansowy w Karstens Investment Counsel, Inc .. w Omaha, Neb. Niektóre plany są lepsze niż inne, a twój pracodawca może zaoferować opcję samodzielnego kierowania, w której możesz samodzielnie zarządzać wszystkimi lub częściami swoich funduszy, co daje ci dostęp do znacznie szerszego wyboru opcji inwestycyjnych. Osoby prowadzące działalność na własny rachunek mają również opcje 401 (k), ale dobrze to oszczędzają na inny czas. Wreszcie, stawka podatkowa może być znacznie wyższa, gdy przyjdzie czas na dystrybucję. Jeśli Roth 401 (k) jest dostępny dla ciebie, rozważ tę opcję, aby uniknąć płacenia wyższych podatków później. (Aby uzyskać więcej informacji, zobacz 6 problemów z planami 401 (k) i planami 401 (k): Roth lub Regular) Zbieranie zapasów Może po prostu inwestowanie w akcje jest lepszym rozwiązaniem. Zapasy dają Ci wolność inwestowania we wszystko, co chcesz. Jeśli posiadasz konto maklerskie o korzystnej reputacji, możesz inwestować w akcje, ale także obligacje, opcje, waluty, fundusze ETF. MLP i więcej. Możesz wycofać swoje pieniądze w dowolnym momencie z dowolnego powodu. Nie ma 10 kar, a ty nie musisz spełniać żadnych wymagań. Ale to nie czyni ich lepszym wyborem. Po pierwsze, tam nie pasuje do firmy. Twój pracodawca prawdopodobnie nie da ci pieniędzy do zainwestowania w twoje konto maklerskie. Po drugie, wszystkie te zasady, które występują w 401 (k), mogą być brzydkie i denerwujące, ale korzyści podatkowe są ogromne. Jeśli zainwestowałeś 2000 sztuk rocznie i założyłeś 7 stopni wzrostu w ciągu 35 lat, twój 401 (k) może zarobić o 66 000 więcej niż konto maklerskie z powodu ulg podatkowych i dopasowania pracodawcy. Trudno to pominąć. Jeśli zainwestujesz swoją emeryturę bezpośrednio w akcje zamiast na konto emerytalne, będziesz podlegał podatkom od dywidend i zysków kapitałowych, kiedy sprzedasz akcje. Masz również zmienność ceny akcji, która może wymagać od Ciebie sprzedaży w nieodpowiednim czasie. Chociaż możesz chcieć kupić i utrzymać, perspektywy gospodarcze mogą się zmienić, wymagając od ciebie sprzedaży i realizacji zysków kapitałowych, mówi Kirk Chisholm. menadżer ds. bogactwa w Innovative Advisory Group w Lexington, Massachusetts. Tam też chodzi o umiejętności inwestora. Czy wiesz, jak wybierać zwycięskie akcje Statystyki pokazują, że robienie znacznych pieniędzy w czasie jako narzędzie do selekcji jest niezwykle trudne. Więc nawet jeśli wolisz wolność kolekcjonowania akcji, szanse na to, że zarobisz więcej pieniędzy niż przez 401 (k), są niewielkie. Nawet zawodowcy mają problemy z osiągnięciem przewagi nad całym rynkiem. To dlatego fundusze indeksowe są tak popularne. Podsumowanie Dla większości ludzi 401 (k) jest lepszym pierwszym wyborem dla oszczędności emerytalnych. Nawet jeśli dostępne opcje inwestycji są mniejsze niż idealne, dopasowanie pracownika pomaga złagodzić ten problem. Trzymaj się funduszy indeksowych, które mają niskie opłaty za zarządzanie. Jeśli osiągniesz limit składek, gdy pracodawca nie będzie już pasował do twoich funduszy, możesz zainwestować dodatkowe środki w indywidualny IRA lub rachunek maklerski, zamiast wnosić te fundusze do swojego 401 (k), dopóki nie osiągniesz maksymalnej dozwolonej składki. A jeśli wyjdziesz poza to, zdecydowanie będziesz musiał włożyć dodatkowe fundusze gdzie indziej. Zobacz I Maxed Out My 401 (k) Now What Łączna wartość rynkowa dla USD wszystkich akcji spółki 039. Kapitalizacja rynkowa jest obliczana poprzez pomnożenie. Frexit krótko dla quotFrench exitquot to francuski spinoff terminu Brexit, który pojawił się, gdy Wielka Brytania głosowała. Zlecenie złożone z brokerem, który łączy w sobie funkcje zlecenia stopu z zleceniami limitów. Zlecenie stop-limit będzie. Runda finansowania, w ramach której inwestorzy nabywają akcje od spółki o niższej wycenie niż wycena na rzecz spółki. Ekonomiczna teoria łącznych wydatków w gospodarce i jej wpływ na produkcję i inflację. Rozwinęła się ekonomia keynesowska. Posiadanie aktywów w portfelu. Inwestycja portfelowa jest dokonywana z oczekiwaniem uzyskania zysku z tego tytułu. This. Articles gt Investing gt Co warto wiedzieć o planach opcji giełdowych przed podjęciem wielkich decyzji Co należy wiedzieć o planach opcji giełdowych przed podjęciem wielkich decyzji W ciągu ostatniego dziesięciolecia prawo własności pracowników zyskało na popularności i oczekuje się, że wzrost ten będzie kontynuowany. Istnieją dwa rodzaje uzgodnień, dzięki którym pracownicy mogą uzyskać częściową własność firmy pracodawcy i udział w jej rozwoju: plany własności akcji i plany opcji na akcje. Oba są podobne, ale nie identyczne, warto więc przyjrzeć się każdemu z nich. Plan akcjonariatu pracowniczego (ESOP) to kwalifikowany podatkowo plan emerytalny o zdefiniowanej składce, który sprawia, że ​​pracownicy spółki są częściowymi właścicielami. Składki są składane przez pracodawcę sponsorującego i mogą rosnąć odroczone podatki, tak jak w przypadku IRA lub 401 (k). Ale w przeciwieństwie do innych planów emerytalnych, składki muszą być zainwestowane w akcje spółki. Korzyści dla firmy obejmują zwiększony przepływ gotówki, oszczędności podatkowe i zwiększoną produktywność od wysoce zmotywowanych pracowników. Główną korzyścią dla pracowników jest możliwość udziału w sukcesie firmy. Ze względu na korzyści podatkowe administracja ESOP jest regulowana i obowiązują liczne ograniczenia. Program opcji pracowniczych daje ci prawo do zakupu określonej liczby akcji swoich pracodawców po ustalonej cenie (zwanej ceną dotacji, ceny wykonania lub ceny wykonania) przez określony czas (na przykład dziesięć lat) . Niemal wszystkie programy opcji na akcje oferowane są przez firmy, które są publicznie notowane lub które wkrótce zostaną udostępnione publicznie. W wielu przypadkach akcje zostają zawieszone na kilka lat, co oznacza, że ​​część ułamków akcji może zostać zrealizowana w pierwszym roku, kolejna część w drugim roku, i tak dalej. Ilekroć cena wykonania opcji jest wyższa od wartości, z której obecnie korzysta akcja, opcja znajduje się w pieniądzu. W przeciwnym razie jest pod wodą. Istnieją dwa podstawowe rodzaje opcji na akcje: niekwalifikowane opcje na akcje i opcje na akcje motywacyjne. Oto główne różnice między tymi dwoma. W przypadku nie kwalifikujących się opcji na akcje zazwyczaj nie są naliczane żadne podatki w momencie przyznania opcji, ale należy płacić zwykły podatek dochodowy od różnicy między ceną wykonania a bieżącą ceną akcji w momencie korzystania z opcji. Firmy mogą odliczyć tę kwotę jako koszt wyrównania. Każda kolejna aprecjacja w magazynie jest opodatkowana stawkami zysków kapitałowych, gdy sprzedajesz akcje (co jest bardziej korzystne, jeśli masz co najmniej jeden rok). Można je przyznać z rabatem na bieżącą cenę akcji i można je przekazać dzieciom i organizacjom charytatywnym (o ile zezwoli na to twój pracodawca). W przypadku zachęt (lub kwalifikowanych) opcji na akcje (ISO) nie jest należny podatek dochodowy, gdy opcje są przyznane lub gdy są realizowane. Zamiast tego podatek jest odraczany, dopóki nie sprzedajesz zapasu, w którym to momencie płacisz podatek za cały zysk. Dopóki sprzedajesz co najmniej dwa lata po przyznaniu opcji i co najmniej rok po skorzystaniu z nich, zostaniesz opodatkowany według niższej, długoterminowej stopy zysków kapitałowych, w przeciwnym razie sprzedaż zostanie uznana za dyskwalifikującą. opodatkowane tak, jakbyś posiadał niewykwalifikowane opcje (zysk z wykonania jest opodatkowany jako zwykły dochód, a każda późniejsza aprecjacja podlega opodatkowaniu jako zyski kapitałowe). ISO mogą nie być przyznawane z dyskontem w stosunku do aktualnej ceny akcji i nie można ich przenosić, z wyjątkiem przypadków testamentu. Istnieją trzy podstawowe sposoby korzystania z opcji: Zapłać gotówkę. To najprostsza technika. Wymiana zapasów. Niektórzy pracodawcy pozwalają ci handlować akcjami firmy, które już posiadasz, aby nabyć akcje opcji. Ponieważ cena wykonania jest niższa niż cena akcji, otrzymasz więcej udziałów, niż się poddajesz. Bezgotówkowe ćwiczenia. W tej technice pożyczasz od brokera kwotę, której potrzebujesz, aby zrealizować swoje opcje i sprzedasz tylko tyle tych akcji, aby pokryć koszty. Otrzymasz różnicę w zapasie lub gotówce. Należy pamiętać, że ta sekcja ma stanowić jedynie podstawowe wprowadzenie do planów pracowniczych i planów opcji. Temat jest złożony i istnieje wiele zasad, których należy przestrzegać, aby uniknąć kar i zmaksymalizować korzyści dla ciebie. Jeśli bierzesz udział w programie własności akcji lub programie opcji na akcje, lub jeśli masz udziały lub opcje od byłego pracodawcy, zdecydowanie zachęcamy Cię, abyś przed podjęciem jakichkolwiek poważnych decyzji zachęcił Cię do rozmowy z doradcą finansowym lub podatkowym.